Comparateur de solutions d'affacturage - Simulateur Affacturage

L'affacturage est aujourd'hui la première source de financement court terme des entreprises françaises, devant le découvert. En quoi consiste-t-il ? Quelles prestations proposent les solutions d'affacturage ? Pourquoi et comment les comparer ? On vous explique tout.

L'affacturage, c'est quoi ?

L'affacturage est un terme propre au droit commercial. On parle d'affacturage lorsqu'une entreprise commerciale sous-traite le recouvrement de ses créances à une société financière spécialisée. Commençons par expliquer chaque terme pour mieux comprendre.

• Les créances sont les sommes d'argent qu'un particulier ou une entreprise doivent percevoir de la part d'un client, en échange d'un service ou d'un produit. Du point de vue du. créancier, on parle de créance. Du point de vue du client, on parle de dette.
• Le recouvrement est une démarche du créancier, qui consiste à obtenir de son débiteur (le client, le collaborateur, etc.) qu'il s'acquitte de sa dette envers lui. On parle alors de mise en recouvrement lorsqu'un débiteur ne s'acquitte pas de sa dette dans les termes prévus du contrat. S'engage alors une démarche de dialogue pour parvenir à ce que la dette soit remboursée au créancier.

L'affacturage consiste donc à déléguer ce recouvrement à une société financière spécialisée. Cette dernière sera missionnée par la société commerciale pour recouvrer les fonds. Elle restituera les sommes recouvrées à l'entreprise en échange d'une commission.

Pourquoi faire appel à une société d'affacturage ?

Sur le principe, l'affacturage est plutôt simple à comprendre. Toutefois, peut se poser la question suivante : Mais pourquoi solliciter la prestation payante d'une société financière pour procéder au recouvrement, plutôt que de le faire soi-même en interne, par le biais de son service financier ? Et bien parce qu'en faisant appel à une société d'affacturage, l'entreprise va récupérer de la trésorerie de manière immédiate. La société d'affacturage va en effet s'occuper de réclamer l'argent dû aux différents débiteurs. Mais le remboursement des créances qu'elle fera à la société commerciale n'attendra pas le remboursement des clients. En s'engageant contractuellement, la société commerciale doit verser une commission à la société d'affacturage, qui de son côté, va rembourser immédiatement l'intégralité des sommes concernées.

En clair, c'est la société d'affacturage qui va se voir remboursée des dettes des clients. Pour l'entreprise commerciale, s'offrir une solution d'affacturage lui permet donc de profiter d'une trésorerie immédiate pour investir. La demande peut être ponctuelle, ou bien pérenne. L'affacturage peut être un mode de gestion de ses finances. Dans ce cas, l'entreprise commerciale se décharge totalement de la gestion financière.

Les types d'affacturage

Il existe deux types d'affacturage : le classique, et celui en gestion déléguée. Intéressons-nous d'abord à l'affacturage classique. Il recouvre trois prestations différentes :

• Le recouvrement du poste client : Il s'agit là de gérer l'ensemble des créances commerciales de l'entreprise, sur l'ensemble du processus, depuis la négociation des conditions de paiement, et jusqu'au recouvrement des factures (encaissement, lettrage, relance, etc.);
• Le financement des créances client : Il s'agit là du remboursement des créances par la société d'affacturage pour disposer rapidement, ou systématiquement s'il s'agit d'un forfait, d'une avance de trésorerie;
• L'assurance-crédit : L'affacturage entraîne une forme d'emprunt à la société spécialisée, qui se fera rembourser par les créanciers initiaux, dans une forme de cercle de paiement. Aussi, l'affacturage comprend une prestation d'assurance qui prendra en charge tout ou partie des échéances de remboursement en cas de non-honorabilité.

Pour résumer l'affacturage délégué, dit encore "affacturage confidentiel", il rassemble les mêmes prestations que l'affacturage classique, hormis le recouvrement du poste client, que l'entreprise commerciale conserve alors à sa charge. Ce type d'affacturage concernera principalement les grosses entreprises qui disposent d'un service financier bien développé.

On peut également citer l'affacturage notifié non géré. Dans ce cas, les factures éditées aux clients comportent une mention de subrogation qui informe le client qu'il se rend redevable du paiement auprès de la société d'affacturage. C'est une forme d'entre-deux.

Pourquoi est-il essentiel de comparer les solutions d'affacturage ?

Avoir besoin d'un complément de financement à court terme peut être fréquent, chez les petites entreprises qui disposent d'une faible trésorerie parfois fragile, comme chez les plus grosses entreprises, dont les factures sont en rapport à l'activité, et où les créances en attente de remboursement pèsent parfois lourd sur la capacité d'investissement. Toutefois, comme avec tout prestataire, la bonne solution d'affacturage s'étudie, se compare, s'analyse dans le détail.

Alors pourquoi comparer les solutions d'affacturage ? Pour plusieurs raisons :

• Le montant de la commission : Généralement, il avoisine les 1 à 3 % de la valeur globale des créances TTC cédées par l'entreprise. Les offres les plus intéressantes s'approcheront évidemment du 1%, encore faut-il étudier les conditions de prestations en corrélation.
• Les conditions de gestion : Il faut évaluer les conditions de la société d'affacturage, comme le préavis de résiliation, le type de facturation, les frais de gestion, les exclusions de contrat, le nombre maximum de factures annuelles, le nombre de clients, le montant minimum de facture, le fonds de garantie, le nombre de cessions mensuelles, le définancement en cas de non paiement, etc.
• L'assurance crédit : Le contrat d'assurance choisi impactera l'offre d'affacturage, ou plutôt le taux qu'elle représente.

Comparateur et simulateur d'affacturage : Pour quoi faire ?

Les comparateurs en ligne proposent des services totalement gratuits et sans aucune obligation d'engagement. Ils présentent l'avantage d'être indépendants en rapport aux banques et organismes financiers, ce qui leur garantit la neutralité des offres présentées. En premier lieu, l'entreprise devra renseigner les informations demandées, pour mieux cerner sa situation financière :

• Le montant minimum des factures,
• Le nombre de clients,
• Le nombre de factures clients,
• La répartition de la nature des clients (TPE, PME, détaillants, grande distribution, administration, grandes entreprises, etc.),
• La répartition du chiffre d'affaires en France et à l'export,
• La répartition du chiffre d'affaires suivant la durée de crédit,
• La répartition des délais de règlement,
• La répartition des encours.

De manière simple et rapide, la simulation effectuée permet d'établir un panel d'offres adaptées. Les comparer permet de choisir non pas la meilleure, mais celle qui répondra parfaitement au besoin exprimé par l'entreprise commerciale.